Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng?

1.Căn cứ pháp lý

Cơ cấu tổ chức quản lý có vai trò quan trọng trong mọi hoạt động của tổ chức tín dụng. Là cơ quan đầu não, với các chức năng như kinh doanh, kiểm soát hoạt động nội bộ...cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng phải được tổ chức theo quy định pháp luật. Tùy thuộc vào loại hình tổ chức mà pháp luật quy định khác nhau về cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng. Cụ thể, khoản 1 và 2 Điều 32 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 sửa đổi năm 2017 quy định: 

“Điều 32. Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng
1. Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần bao gồm Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc).
2. Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên bao gồm Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc)”

2.Nội dung

Cơ cấu tổ chức là tổng hợp các bộ phận bao gồm các đơn vị, cá nhân có mối liên hệ phụ thuộc lẫn nhau, được chuyên môn hóa và có nghĩa vụ, quyền hạn nhất định. Cơ cấu tổ chức được bố trí thành những khâu, những cấp khác nhau thực hiện những công việc riêng rẽ cũng như những công việc tập thể thực hiện chức năng quản trị và phục vụ mục tiêu chung của tổ chức. Theo đó, tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng. Tổ chức tín dụng được tổ chức dưới hai hình thức tổ chức cơ bản là công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn. Căn cứ vào hình thức tổ chức của tổ chức tín dụng, pháp luật quy định cơ cấu tổ chức quản lý được tổ chức theo hai mô hình cơ bản sau:

2.1.Tổ chức tín dụng được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần

Theo nguyên tắc chung, công ty cổ phần là doanh nghiệp, trong đó vốn của công ty được chia thành nhiều phần gọi là cổ phần, người mua cổ phần trở thành cổ đông của công ty. Các cổ đông chỉ chịu trách nhiệm đối với mọi hoạt động của công ty trong phạm vi vốn góp của mình. Cơ cấu tổ chức của tổ chức tín dụng được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần được xác định theo mô hình chung của công ty cổ phần bao gồm: Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc). Mỗi cơ quan, chức vụ có quyền hạn và nghĩa vụ khác nhau, cụ thể:
-Đại hội đồng cổ đông gồm tất cả cổ đông có quyền biểu quyết, là cơ quan quyết định cao nhất của tổ chức tín dụng. Tổ chức tín dụng cổ phần có cổ phần phổ thông và cổ phần ưu đãi. Trong đó, người sở hữu cổ phần phổ thông là cổ đông phổ thông. Cổ phần ưu đãi gồm các loại sau đây: Cổ phần ưu đãi cổ tức và cổ phần ưu đãi biểu quyết. Như vậy, theo quy định chung thì chỉ có cổ đông phổ thông và cổ đông sở hữu cổ phần ưu đãi biểu quyết được tham gia vào Đại hội đồng cổ đồng. Cổ đông sở hữu cổ phần ưu đãi cổ tức có các quyền như cổ đông phổ thông, trừ quyền biểu quyết, dự họp Đại hội đồng cổ đông.
 -Hội đồng quản trị của tổ chức tín dụng là công ty cổ phần phải có không ít hơn 05 thành viên và không quá 11 thành viên, trong đó có ít nhất 01 thành viên độc lập. Hội đồng quản trị phải có ít nhất một phần hai tổng số thành viên là thành viên độc lập và thành viên không phải là người điều hành tổ chức tín dụng. Cá nhân và người có liên quan của cá nhân đó hoặc những người đại diện vốn góp của một cổ đông là tổ chức và người có liên quan của những người này được tham gia Hội đồng quản trị, nhưng không được vượt quá một phần ba tổng số thành viên Hội đồng quản trị của một tổ chức tín dụng là công ty cổ phần, trừ trường hợp là người đại diện phần vốn góp của Nhà nước.
-Ban kiểm soát thực hiện kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định của pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ và nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị. Ban kiểm soát của tổ chức tín dụng có ít nhất 03 thành viên, số lượng cụ thể do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định, trong đó phải có ít nhất một phần hai tổng số thành viên là thành viên chuyên trách, không đồng thời đảm nhiệm chức vụ, công việc khác tại tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp khác. Nhiệm kỳ của Ban kiểm soát không quá 05 năm.
-Hội đồng quản trị bổ nhiệm một trong số các thành viên của mình làm Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc thuê Tổng giám đốc (Giám đốc). Tổng giám đốc (Giám đốc) là người điều hành cao nhất của tổ chức tín dụng, chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ của mình.

2.2.Tổ chức tín dụng được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn

Công ty trách nhiệm hữu hạn là một loại hình doanh nghiệp có tư cách pháp nhân, thành viên chịu trách nhiệm đối với mọi hoạt động của công ty trong phạm vi vốn góp của mình. Khác với công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu không được phát hành cổ phần và bị giới hạn số lượng thành viên tối đa. Căn cứ vào số lượng thành viên, pháp luật phân chi công ty trách nhiệm hữu hạn thành hai loại: công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên và công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên.
-Tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên. Đây là hình thức tổ chức có duy nhất một chủ sở hữu góp vốn thành lập tổ chức tín dụng. Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng một thành viên bao gồm: Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc).
1.Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên gồm tất cả người đại diện theo ủy quyền của chủ sở hữu, nhân danh chủ sở hữu tổ chức thực hiện quyền, nghĩa vụ của chủ sở hữu theo quy định; nhân danh tổ chức tín dụng thực hiện các quyền, nghĩa vụ của tổ chức tín dụng; chịu trách nhiệm trước chủ sở hữu trong việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình theo quy định của Luật này và Điều lệ của tổ chức tín dụng.
2. Ban kiểm soát thực hiện kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định của pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ và nghị quyết, quyết định của chủ sở hữu, Hội đồng thành viên. Ban kiểm soát của tổ chức tín dụng có ít nhất 03 thành viên, số lượng cụ thể do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định, trong đó phải có ít nhất một phần hai tổng số thành viên là thành viên chuyên trách, không đồng thời đảm nhiệm chức vụ, công việc khác tại tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp khác. Nhiệm kỳ của Ban kiểm soát không quá 05 năm.
3. Chủ sở hữu của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên có các quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc). Tổng giám đốc (Giám đốc) là người điều hành cao nhất của tổ chức tín dụng, chịu trách nhiệm trước Hội đồng thành viên về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ của mình.
-Tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên. 1. Thành viên góp vốn của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên phải là pháp nhân. Tổng số thành viên không được vượt quá 05 thành viên. Tỷ lệ sở hữu tối đa của một thành viên và người có liên quan không được vượt quá 50% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng. Về cơ bản, cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng hai thành viên giống với tổ chức tín dụng một thành viên, đều bao gồm: Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc). Tuy nhiên, cách thức tổ chức có điều chỉnh cho phù hợp với mô hình nhiều thành viên góp vốn.
1.Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên có một số các nhiệm vụ, quyền hạn sau đây: Quyết định tăng hoặc giảm vốn điều lệ, quyết định thời điểm và phương thức huy động vốn; Báo cáo tình hình tài chính, kết quả kinh doanh của tổ chức tín dụng, việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao của Hội đồng thành viên, thành viên Hội đồng thành viên theo yêu cầu của thành viên góp vốn hoặc cơ quan nhà nước có thẩm quyền; Quyết định mua lại phần vốn góp theo quy định của LTCTD…
2. Ban kiểm soát thực hiện kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định của pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ và nghị quyết, quyết định của Hội đồng thành viên. Ban kiểm soát của tổ chức tín dụng có ít nhất 03 thành viên, số lượng cụ thể do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định, trong đó phải có ít nhất một phần hai tổng số thành viên là thành viên chuyên trách, không đồng thời đảm nhiệm chức vụ, công việc khác tại tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp khác. Nhiệm kỳ của Ban kiểm soát không quá 05 năm.
3. Hội đồng thành viên bổ nhiệm một trong số các thành viên của mình làm Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc thuê Tổng giám đốc (Giám đốc). Tổng giám đốc (Giám đốc) là người điều hành cao nhất của tổ chức tín dụng, chịu trách nhiệm trước Hội đồng thành viên về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ của mình.

Luật Hoàng Anh