Trách nhiệm công khai các lợi ích liên quan trong tổ chức tín dụng?

1.Căn cứ pháp lý

Khi thành lập tổ chức tín dụng, những người có quyền và lợi ích liên quan phải tiến hành công khai các lợi ích liên quan với tổ chức tín dụng. Việc công khai được thực hiện với những nội dung cơ bản, nhằm tạo điều kiện để mọi cán bộ, nhân viên trong tổ chức tín dụng được biết. Theo đó, việc công khai các lợi ích liên quan trong tổ chức tín dụng được tiến hành theo quy định tại Điều 39 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 sửa đổi năm 2017, cụ thể như sau:

“Điều 39. Trách nhiệm công khai các lợi ích liên quan
1. Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương của tổ chức tín dụng phải công khai với tổ chức tín dụng các thông tin sau đây:
a) Tên, địa chỉ trụ sở chính, ngành, nghề kinh doanh, số và ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, nơi đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mà mình và người có liên quan đứng tên sở hữu phần vốn góp, cổ phần hoặc ủy quyền, ủy thác cho cá nhân, tổ chức khác đứng tên từ 5% vốn điều lệ trở lên;
b) Tên, địa chỉ trụ sở chính, ngành, nghề kinh doanh, số và ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, nơi đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp mà mình và người có liên quan đang là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc).
2. Việc công khai thông tin quy định tại khoản 1 Điều này và việc thay đổi thông tin liên quan phải được thực hiện bằng văn bản trong thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh hoặc có thay đổi thông tin.
3. Tổ chức tín dụng phải công khai thông tin quy định tại khoản 1 Điều này định kỳ hằng năm cho Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng và được niêm yết, lưu giữ tại trụ sở chính của tổ chức tín dụng
4. Tổ chức tín dụng phải thông báo bằng văn bản cho Ngân hàng Nhà nước các thông tin quy định tại khoản 1 Điều này trong thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày tổ chức tín dụng nhận được thông tin công khai theo quy định tại khoản 2 Điều này.”

2.Nội dung

Chủ thể có trách nhiệm công khai thông tin là những người nắm giữ chức vụ quan trọng trong bộ máy tổ chức tín dụng, bao gồm: Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương khác. Theo đó, nội dung phải công khai bao gồm:
-Tên, địa chỉ trụ sở chính, ngành, nghề kinh doanh, số và ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, nơi đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mà mình và người có liên quan đứng tên sở hữu phần vốn góp, cổ phần hoặc ủy quyền, ủy thác cho cá nhân, tổ chức khác đứng tên từ 5% vốn điều lệ trở lên.
-Tên, địa chỉ trụ sở chính, ngành, nghề kinh doanh, số và ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, nơi đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp mà mình và người có liên quan đang là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc).
Để đảm bảo tính pháp lý của thông tin công khai, khi thực hiện công khai thông tin bắt buộc phải được lập thành văn bản. Việc công khai thông tin liên quan không chỉ được thực hiện khi mới phát sinh thông tin, mà cần phải thực hiện ngay cả khi sửa đổi, bổ sung hoặc thay đổi thông tin đó. Thông tin được cập nhật phải đảm bảo độ chính xác, và kịp thời. Cụ thể, thời hạn công khai thông tin là 07 làm việc được tính kể từ thời điểm phát sinh, bổ sung, thay đổi thông tin.
Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương của tổ chức tín dụng phải công khai với tổ chức tín dụng về các lợi ích liên quan theo quy định trên. Sau đó, tổ chức tín dụng phải công khai lại thông tin đó cho Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên. Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên bao gồm toàn bộ các chủ sở hữu của tổ chức tín dụng, họ là người ảnh hưởng trực tiếp từ những lợi ích có liên quan đó. Theo đó, việc công khai phải được thực hiện định kỳ hằng năm và phải được niêm yết, lưu giữ tại trụ sở chính của tổ chức tín dụng. Trong thời hạn một năm có thể xảy ra những thay đổi, khiến cho thông tin công khai ban đầu không còn đúng với thực tế nữa. Do đó, việc công khai thông tin hàng năm giúp cho các thành viên, cổ đồng của tổ chức tín dụng nắm bắt thông tin chính xác, kịp thời và phù hợp với thực tiễn. Thông tin được niêm yết, lưu giữ lại trụ sở công ty là cơ sở đảm bảo tính đúng đắn, trung thực, đầy đủ của thông tin được công khai. 
NHNN nắm quyền quản lý, kiểm soát hầu hết mọi hoạt động của toàn bộ hệ thống các tổ chức tín dụng. Chính vì vậy, hầu hết mọi hoạt động, thông tin của tổ chức tín dụng đều phải được báo cáo về thông qua NHNN. Đối với trách nhiệm công khai lợi ích liên quan, tổ chức tín dụng phải thông báo bằng văn bản cho NHNN. Việc thông báo được thực hiện khi phát sinh, thay đổi các thông tin liên quan. Thời hạn thông báo được thực hiện trong 07 ngày làm việc, kể từ ngày tổ chức tín dụng nhận được thông tin công khai từ những người giữ chức vụ có liên quan. 

Luật Hoàng Anh