Xây dựng quy định nội về phòng, chống rửa tiền như thế nào?

Hiện nay, rửa tiền đã trở thành những vấn nạn ở nhiều quốc gia trến thế giới. Đây là hành vi vi phạm pháp luật và có ảnh hưởng xấu cho nền kinh tế và xã hội trên diện rộng. Tại Việt Nam, nguy cơ rửa tiền được đánh giá ở mức trung bình nhưng thực trạng rất phức tạp do tội phạm có nhiều hành vi rửa tiền tinh vi và khó kiểm soát. Chính vì vậy, việc xây dựng hệ thống quy định cụ thể trong phòng, chống rửa tiền là hoạt động rất cấp thiết.

Vậy rửa tiền là gì? Phòng, chống rửa tiền được thực hiện như thế nào? Hãy tham khảo bài viết dưới đây hoặc GỌI NGAY đến hotline 0908 308 123 để được Luật sư TƯ VẤN MIỄN PHÍ.

Căn cứ pháp lý

Luật Phòng, chống rửa tiền số 14/2022/QH15 được Quốc hội thông qua ngày 15 tháng 11 năm 2022 (sau đây được gọi tắt là Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022).

Rửa tiền là gì?

Căn cứ khoản 1 Điều 3 Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 ghi nhận khái niệm về rửa tiền như sau:

“1. Rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có.”

Theo đó, tài sản do phạm tội mà có được hiểu là tài sản có được trực tiếp hoặc gián tiếp từ hành vi phạm tội; phần thu nhập, hoa lợi, lợi tức, lợi nhuận sinh ra từ tài sản có được từ hành vi phạm tội. Thông qua hành vi rửa tiền này, các khoản tiền từ vi phạm pháp luật được che giấu nguồn gốc và biến thành tiền sạch hoặc tài sản hợp pháp.

Quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền có những nội dung gì?

- Chính sách chấp nhận khách hàng, trong đó có nội dung về từ chối mở tài khoản, thiết lập mối quan hệ kinh doanh, thực hiện giao dịch hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng trong trường hợp đối tượng báo cáo không thể hoàn thành việc nhận biết khách hàng do khách hàng từ chối cung cấp thông tin hoặc cung cấp thông tin không đầy đủ;

- Quy trình, thủ tục nhận biết khách hàng;

- Chính sách, quy trình quản lý rủi ro, trong đó có các nội dung gồm:

• Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng;
• Rà soát các nguồn thông tin để lập danh sách khách hàng là cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị;
• Thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, không đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.

- Quy trình báo cáo giao dịch phải báo cáo;

- Quy trình rà soát, phát hiện, xử lý và báo cáo giao dịch đáng ngờ; cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ;

- Lưu trữ và bảo mật thông tin;

- Áp dụng biện pháp tạm thời, nguyên tắc xử lý trong các trường hợp trì hoãn giao dịch;

- Chế độ báo cáo, cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền;

- Tuyển dụng nhân sự, đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ phòng, chống rửa tiền;

- Kiểm soát, kiểm toán nội bộ việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình và thủ tục liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền; trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thực hiện quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền.

Ai là người xây dựng quy định nội bộ trong phòng chống rửa tiền?

Căn cứ theo khoản 1 Điều 24 Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 thì đối tượng báo cáo là tổ chức phải ban hành quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền.

Trong đó, đối tượng báo cáo là tổ chức ở đây được hiểu là:

- Tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:

• Nhận tiền gửi;
• Cho vay;
• Cho thuê tài chính;
• Dịch vụ thanh toán;
• Dịch vụ trung gian thanh toán;
• Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền;
• Bảo lãnh ngân hàng, cam kết tài chính;
• Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ;
• Môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán;
• Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán;
• Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ;
• Đổi tiền.

- Tổ chức kinh doanh ngành, nghề phi tài chính có liên quan theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:

• Kinh doanh trò chơi có thưởng, bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng Internet; casino; xổ số; đặt cược;
• Kinh doanh bất động sản, trừ hoạt động cho thuê, cho thuê lại bất động sản và dịch vụ tư vấn bất động sản;
• Kinh doanh kim khí quý, đá quý;
• Kinh doanh dịch vụ kế toán; cung cấp dịch vụ công chứng; cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư;
• Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.

Tại sao phải xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền

Có thể thấy, hiện nay rửa tiền đã và đang trở thành nguy cơ lớn làm đẩy lùi nền kinh tế không chỉ ở Việt Nam mà còn trên toàn thế giới. Hoạt động rửa tiền đã xuất hiện ở quy mô “công nghiệp”, đa quốc gia, giúp chuyển hóa các nguồn tiền khổng lồ sinh ra từ buôn bán ma túy, buôn người, tham nhũng, lừa đảo, tống tiền… nhằm tiếp cận, thâm nhập nền kinh tế hợp pháp bằng nhiều cách gián tiếp.

Tại Việt Nam, nguy cơ rửa tiền được đánh giá ở mức độ trung bình nhưng thực trạng lại khá phức tạp vì tội phạm có nhiều hành vi rửa tiền tinh vi và rất khó thể kiểm soát. Ngân hàng chính là hệ thống được tội phạm lựa chọn để hợp pháp hóa các khoản thu bất chính cao nhất.

Chính vì vậy, để ngăn chặn được hành vi rửa tiền thì điều cần thiết trước tiên là các tổ chức tài chính cần phải ban hành các quy định nội bộ về phòng chống rửa tiền để có thể kịp thời nhận biết, rà soát và phát hiện các hành vi có dấu hiệu phạm tội. Dễ dàng nhận thấy được đối tượng báo cáo chính là bức tường, rào cản đầu tiên đối với những nguồn tiền bất hợp pháp. Thực chất, đây được xem là một hình thức thể chế hoá các văn bản quy phạm pháp luật trong hệ thống tổ chức của đối tượng báo cáo và được cụ thể hoá trong điều kiện, hoàn cảnh và tình trạng hoạt động của đối tượng báo cáo theo từng thời kỳ.

Thời kỳ đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền

Khoản 4 Điều 24 Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 quy định như sau:

“4. Hằng năm, đối tượng báo cáo phải đánh giá quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền để xem xét sửa đổi, bổ sung cho phù hợp.”

Nội dung quy định nội bộ phải bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý có hiệu quả các hoạt động có nghi ngờ liên quan tới rửa tiền; phù hợp cơ cấu tổ chức, quy mô hoạt động và mức độ rủi ro về rửa tiền trong hoạt động của đối tượng báo cáo và phải được phổ biến đến từng cá nhân, bộ phận có liên quan của đối tượng báo cáo.

Theo đó, định kỳ hàng năm thì đối tượng báo cáo phải đánh giá hệ thống quy định nội bộ mà mình đã xây dựng để kịp thời sửa đổi thích hợp.

Các biện pháp phòng ngừa hoạt động rửa tiền khác

Ngoài việc phải xây dựng quy định nội bộ thì đối tượng báo cáo còn phải thực hiện các hoạt động sau đây:

- Nhận biết khách hàng, cập nhật thông tin khách hàng, xác minh thông tin nhận dạng khách hàng;

- Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro;

- Đánh giá tăng cường đối với một số hàng khách hàng, giao dịch có mức độ rủi ro cao;

- Báo cáo, cung cấp và lưu giữ thông tin.

Trong đó, việc xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền là biện pháp phòng ngừa cơ bản mà bất kỳ đối tượng báo cáo nào cũng phải thực hiện.

Dịch vụ tư vấn xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền của Luật Hoàng Anh

Bạn không có thời gian để thực hiện, hoặc chưa nắm rõ các quy định pháp luật về thủ tục xây dựng quy định nội bộ về phòng chống rửa tiền, hãy liên hệ với Luật Hoàng Anh để được tư vấn và cung cấp dịch vụ một cách HIỆU QUẢ và TIẾT KIỆM CHI PHÍ NHẤT.

Các luật sư của Luật Hoàng Anh là những luật sư chuyên nghiệp, có nhiều năm kinh nghiệm hành nghề, đã từng tham gia tư vấn cho rất nhiều các doanh nghiệp nước và nước ngoài, đảm bảo sẽ thực hiện đúng các yêu cầu của bạn trong thời gian nhanh nhất.