Hồ sơ và quy trình chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế?

1. Hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế

Doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm lập hồ sơ chào bán để phục vụ cho việc chào bán, giao dịch và thanh toán lãi, gốc trái phiếu. Theo Điều 27 Nghị định 153/2020/NĐ-CP quy định hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế bao gồm các tài liệu cơ bản sau:

- Phương án chào bán trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định pháp luật. Cụ thể:

+ Đối với công ty cổ phần:

Thứ nhất, đối với chào bán trái phiếu chuyển đổi và chào bán trái phiếu kèm chứng quyền, phương án phát hành phải được Đại hội đồng cổ đông phê duyệt. Việc biểu quyết thông qua Nghị quyết phê duyệt phương án phát hành trái phiếu thực hiện theo quy định tại Luật Doanh nghiệp.

Thứ hai, đối với chào bán trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền, cấp có thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu thực hiện theo Điều lệ của công ty. Trường hợp Điều lệ của công ty không quy định khác thì Hội đồng quản trị có quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu nhưng phải báo cáo Đại hội đồng cổ đông tại cuộc họp gần nhất, báo cáo phải kèm theo tài liệu và hồ sơ chào bán trái phiếu.

+ Đối với công ty trách nhiệm hữu hạn, cấp có thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu là Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty hoặc chủ sở hữu công ty theo Điều lệ của công ty.

+ Đối với doanh nghiệp nhà nước, ngoài thẩm quyền phê duyệt đối với công ty cổ phần và công ty TNHH thì phải tuân thủ quy định về việc huy động vốn quốc tế theo quy định của pháp luật về quản lý, sử dụng vốn Nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh tại doanh nghiệp và pháp luật doanh nghiệp.

+ Đối với doanh nghiệp phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện, ngoài thẩm quyền phê duyệt phương án phát hành trái phiếu đối với công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp Nhà nước, thẩm quyền chấp thuận phương án phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

- Giấy xác nhận tài khoản vốn phát hành chứng khoán bằng ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

- Văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận hạn mức phát hành nằm trong tổng hạn mức vay thương mại nước ngoài của quốc gia.

- Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền.

- Báo cáo tài chính được lập theo chuẩn mực kế toán quốc tế trong trường hợp thị trường phát hành yêu cầu.

- Hồ sơ đăng ký chào bán với cơ quan có thẩm quyền tại thị trường phát hành hoặc ý kiến pháp lý của công ty tư vấn luật quốc tế về việc doanh nghiệp không phải đăng ký với cơ quan có thẩm quyền nước sở tại khi phát hành trái phiếu.

- Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, ngoài các tài liệu nêu trên thì hồ sơ chào bán trái phiếu còn bao gồm:

+ Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế theo mẫu tại Phụ lục II ban hành kèm theo Nghị định này.

+ Bản sao Quyết định của Đại hội đồng cổ đông/Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên/Chủ tịch công ty phê duyệt hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế.

2. Quy trình chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế

Theo Điều 26 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP quy định quy trình chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế như sau:

a. Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty không phải là công ty đại chúng:

- Doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định nêu trên và tổ chức chào bán tại thị trường phát hành.

- Doanh nghiệp phát hành thực hiện công bố thông tin theo quy định tại Nghị định này và quy định của thị trường phát hành.

b. Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:

- Doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận bằng văn bản; trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.

- Sau khi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận, doanh nghiệp công bố thông tin trước khi chào bán theo quy định và thực hiện chào bán trái phiếu theo quy định của thị trường phát hành.

- Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán, doanh nghiệp báo cáo kết quả chào bán theo mẫu tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Nghị định này cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Xem thêm: Tổng hợp các bài viết về Luật chứng khoán.

Luật Hoàng Anh

CAM KẾT DỊCH VỤ
  • Đồng hành cùng Thân chủ.
  • Phương án tốt, giải pháp hay.
  • Bảo mật - Uy tín - Tin cậy - Chi phí thấp - Hiệu quả cao.
  • Dịch vụ pháp lý tốt số 2 tại Việt Nam.
  • Cam kết HOÀN TIỀN nếu thực hiện dịch vụ không thành công.

Cảm ơn quý vị và các bạn đã tin tưởng Luật Hoàng Anh, nếu có thắc mắc muốn giải đáp hãy liên hệ ngay cho chúng tôi.

Tổng đài tư vấn pháp luật

Gửi câu hỏi Đặt lịch hẹn

CÔNG TY LUẬT HOÀNG ANH

Dịch vụ Luật Sư uy tín hàng đầu tại Hà Nội.

Số 2/84 - Trần Quang Diệu - Phường Ô Chợ Dừa - Quận Đống Đa - TP Hà Nội

Email: luatsu@luathoanganh.vn

Tin liên quan

Chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam?

Hỏi đáp luật Doanh nghiệp 24/09/2021

bài viết trình bày về cơ cấu tổ chức, quản trị, điều hành; phạm vi,nội dung hoạt động; quyền và nghĩa vụ của chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam

Điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu?

Hỏi đáp luật Doanh nghiệp 24/09/2021

khái niệm, kỳ hạn trái phiếu,, khối lượng phát hành, đồng tiền phát hành và thanh toán, mệnh giá , hình thức , lãi suất danh nghĩa, loại hình trái phiếu, phương thức thanh toán lãi, gốc của trái phiếu

Nguyên tắc xác định khoản thu trái pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán?

Hỏi đáp luật Doanh nghiệp 24/09/2021

Nguyên tắc xác định khoản thu trái pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán theo Điều 3 Thông tư 117/2020/TT-BTC

Quy định của pháp luật chứng khoán về thanh tra chứng khoán?

Hỏi đáp luật Doanh nghiệp 24/09/2021

Quy định của pháp luật chứng khoán về thanh tra chứng khoán theo Điều 129 Luật chứng khoán

Điều kiện chào bán trái phiếu riêng lẻ ở thị trường trong nước?

Hỏi đáp luật Doanh nghiệp 24/09/2021

Điều kiện chào bán trái phiếu riêng lẻ ở thị trường trong nước quy định tại Điều 9 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP

Lưu ý đối với các nhà đầu tư mua trái phiếu ở thị trường trong nước?

Hỏi đáp luật Doanh nghiệp 24/09/2021

đối tượng mua trái phiếu, trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu và quyền lợi của nhà đầu tư mua trái phiếu

Đối tượng nào bị xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán?

Hỏi đáp luật Doanh nghiệp 25/09/2021

Đối tượng bị xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán theo Điều 2 Nghị định 156/2020/NĐ-CP

Hồ sơ chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước gồm những tài liệu gì?

Hỏi đáp luật Doanh nghiệp 25/09/2021

Hồ sơ chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước theo quy định tại Điều 12 nghị định 153/2020/NĐ-CP