Xử phạt vi phạm hành chính đối với vi phạm các quy định về hoạt động đầu tư ra nước ngoài?

Với mục đích mở rộng thị trường, nâng cao khả năng xuất khẩu hàng hóa, dịch vụ và tiếp cận tiến bộ công nghệ, bổ sung nguồn lực phát triển kinh tế - xã hội trong nước, nhà nước luôn có những chính sách khuyến khích các nhà đầu tư thực hiện hoạt động đầu tư ra nước ngoài. Tuy nhiên, để đảm bảo hiệu quả của hoạt động đầu tư ra nước ngoài, pháp luật đã có những quy định tương đối khắt khe buộc các nhà đầu tư phải tuân thủ. Đồng thời, pháp luật cũng quy định rõ các mức xử phạt vi phạm trong trường hợp nhà đầu tư thực hiện các hành vi vi phạm quy định của pháp luật về đầu tư ra nước ngoài.

Khoản 1 ĐIều 52 Luật đầu tư số 61/2020/QH14 ngày 19 tháng 6 năm 2020 quy định các hình thức đầu tư ra nước ngoài như sau:

“Điều 52. Hình thức đầu tư ra nước ngoài

1. Nhà đầu tư thực hiện hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo các hình thức sau đây:

a) Thành lập tổ chức kinh tế theo quy định của pháp luật nước tiếp nhận đầu tư;

b) Đầu tư theo hình thức hợp đồng ở nước ngoài;

c) Góp vốn, mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế ở nước ngoài để tham gia quản lý tổ chức kinh tế đó;

d) Mua, bán chứng khoán, giấy tờ có giá khác hoặc đầu tư thông qua các quỹ đầu tư chứng khoán, các định chế tài chính trung gian khác ở nước ngoài;

đ) Các hình thức đầu tư khác theo quy định của pháp luật nước tiếp nhận đầu tư.”

Theo như Điều 3 Nghị định 50/2016/NĐ-CP, tô chức, cá nhân có hành vi vi phạm hoạt động đầu tư ra nước ngoài nói riêng và hoạt động đầu tư nói chung có thể phải chịu một trong các hình thức xử phạt hành chính sau:

- Phạt cảnh cáo;

- Phạt tiền.

Bên cạnh đó, tùy thuộc tính chất, mức độ vi phạm, tổ chức, cá nhân vi phạm còn bị áp dụng một hoặc nhiều biện pháp khắc phục hậu quả như buộc thực hiện báo cáo đầu tư, buộc thực hiện đúng các nội dung của Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, buộc thực hiện thủ tục điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư… Cụ thể:

Theo Điều 15 Nghị định số 50/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 6 năm 2016 quy định mức xử phạt vi phạm hành chính đối với các hành vi vi phạm về hoạt động đầu tư ra nước ngoài như sau:

1. Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 10.000.000 đồng

Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 10.000.000 đồng đối với một trong các hành vi sau:

- Không thực hiện chế độ báo cáo về hoạt động đầu tư ở nước ngoài (1);

- Không thông báo hoặc thông báo thực hiện dự án đầu tư không đầy đủ nội dung.

2. Phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 30.000.000 đồng

Phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 30.000.000 đồng đối với một trong các hành vi sau:

- Không thực hiện đúng các nội dung ghi trong Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài (2);

- Không chuyển lợi nhuận và các Khoản thu nhập từ việc đầu tư ra nước ngoài về Việt Nam;

- Không chuyển vốn và tài sản hợp pháp về nước khi kết thúc dự án.

3. Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 40.000.000 đồng

Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 40.000.000 đồng đối với một trong các hành vi sau:

- Lập hồ sơ không chính xác, không trung thực để được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài;

- Không thực hiện thủ tục điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài trong trường hợp thay đổi nội dung dự án đầu tư ra nước ngoài (3);

- Không thực hiện thủ tục điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư trong trường hợp sử dụng lợi nhuận thu được từ hoạt động đầu tư ở nước ngoài để tăng vốn, mở rộng hoạt động đầu tư ở nước ngoài (4);

- Dùng lợi nhuận thu được từ dự án đầu tư ở nước ngoài để thực hiện dự án đầu tư khác ở nước ngoài nhưng không thực hiện thủ tục để được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài cho dự án đầu tư đó (5),

4. Phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 60.000.000 đồng

Phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 60.000.000 đồng đối với một trong các hành vi sau:

- Đầu tư ra nước ngoài khi chưa được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận;

- Chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài khi không đáp ứng các điều kiện quy định;

- Sử dụng vốn nhà nước để đầu tư ra nước ngoài không đúng quy định.

5. Biện pháp khắc phục hậu quả:

- Buộc thực hiện báo cáo đầu tư theo quy định đối với hành vi vi phạm quy định tại (1);

- Buộc thực hiện đúng các nội dung của Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư đối với hành vi vi phạm quy định tại (2);

- Buộc thực hiện thủ tục điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư đối với hành vi vi phạm quy định tại Điểm b và Điểm c Khoản 3 Điều này;

- Buộc thực hiện thủ tục đầu tư đối với hành vi vi phạm quy định tại (5).

Xem thêm: Tổng hợp các bài viết về Luật đầu tư.

Luật Hoàng Anh